獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通稽核主管及會計師之溝通

 

本公司獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師皆有直接聯繫管道,溝通情形良好,另本公司召開審計委員會亦邀請會計師、稽核主管列席並視實務需要邀請相關部門主管列席;稽核主管除依照規定每月呈送稽核報告予各獨立董事外,每季至少一次單獨向獨立董事進行報告;會計師則每年至少三次就半年報、年報查核前後進行彙總報告。

獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要

日期 溝通方式 溝通事項之摘錄 獨立董事意見
 113.03.04
個別溝通
112年10~12月稽核報告
112年度自行評估內部控制制度並出具「內部控制聲明書」
113.05.08
個別溝通
113年1~3月稽核報告
113.08.09
個別溝通
113年4~6月稽核報告
113.09.30
個別溝通
113年7~8月稽核報告
113.11.08
個別溝通
113年9月稽核報告及追蹤報告
113.12.12
個別溝通
113年10月稽核報告
114年度之年度稽核計畫


獨立董事與會計師之溝通摘要

日期 溝通方式 溝通事項之摘錄 獨立董事意見

113.03.01

視訊會議溝通

查核範圍及方法
與治理單位溝通事項彙總報告
112年度合併財務報表及財務資訊
112年度關鍵查核事項

113.08.08

視訊會議溝通

查核團隊
113年上半年核閱後彙總說明
113年上半年合併財務報表及財務資訊

113.12.06

書面溝通

查核團隊
查核範圍及方法
集團查核
本年度預擬關鍵查核事項