獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通稽核主管及會計師之溝通

 

本公司獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師皆有直接聯繫管道，溝通情形良好，另本公司召開審計委員會亦邀請會計師、稽核主管列席並視實務需要邀請相關部門主管列席；稽核主管除依照規定每月呈送稽核報告予各獨立董事外，每季至少一次單獨向獨立董事進行報告；會計師則每年至少三次就半年報、年報查核前後進行彙總報告。

獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要

日期 溝通方式 溝通事項之摘錄 獨立董事意見
 112.03.03
 個別溝通
111年11~12月稽核報告及財報自編追蹤報告
111年度自行評估內部控制制度並出具「內部控制聲明書」
 無
112.05.10
 個別溝通
112年1~3月稽核報告及財報自編追蹤報告
 無
112.06.30
 個別溝通
112年4月稽核報告
 無
112.08.08
 個別溝通
112年5~6月稽核報告
 無
112.11.06
 個別溝通
112年7~8月稽核報告
 無
112.12.06
 個別溝通
112年9月稽核報告及財報自編追蹤報告
113年度之年度稽核計畫
 無


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獨立董事與會計師之溝通摘要

日期 溝通方式 溝通事項之摘錄 獨立董事意見

112.03.03

會議溝通

查核範圍及方法
與治理單位溝通事項彙總報告
111年度與財務報表有關之內部控制查核
111年度合併財務報表及財務資訊
111年度關鍵查核事項
其他事項-國際專業會計師職業道德準則新規定及AQI

無

112.08.07

視訊會議溝通

112年上半年核閱後彙總說明
112年上半年合併財務報表及財務資訊

無

112.12.27

書面溝通

治理單位之職責
查核範圍及方法
集團查核
關鍵查核事項

無